カナメ先生
大事な資産を年5~7%で安全に増やす技術を学ぶ場所
ソーシャルレンディング投資の学校
基本編(18)メリット(9)リスク(8)投資力向上(127)ブログ(530)掲示板運営者紹介
SL事業者ランキング人気事業者データ比較経営者分析延滞・貸倒確定申告
最新ファンド横断比較Pick資産運用シミュレーター本当の利回り計算機事業者お知らせ

ソーシャルレンディングの確定申告のやり方をかんたん解説 [2020年版]

初回:2020年2月15日 | 更新:2020年2月17日 | 執筆:カナメ先生
ここがポイント!
  • 雑所得20万円以上(税引前)の人は確定申告をする必要がある。
  • 税務署に行かなくても郵送で提出すればOK。
  • 慣れれば30分ほどで書類作成できる。

2020年の申告書受付期間は2月17日~3月16日です。国税庁の確定申告書等作成コーナーを利用すれば簡単に申告することができますし、間違っていても罰せられることはありませんので、気楽に進めていきましょう。

今回は「2019年1月1日~2019年12月31日」の所得を申告します。

確定申告をしなければいけない人とは?

ソーシャルレンディングの分配金は雑所得に区分されます。
雑所得は年間の合計が20万円以上(税引前)の場合に確定申告を行います。

ただし、誤解しがちなのは、他の理由(住宅ローン減税、医療費控除、ふるさと納税など)で確定申告を行う場合には、雑所得が20万円以下であっても申告をする必要があります。

おすすめの確定申告方法は「確定申告書等作成コーナー×印刷×郵送」

(1) 書類を作成して税務署に提出する。
(2) 書類を作成して税務署に郵送する。
(3) e-Taxでオンライン提出する。

本当は(3)のオンライン提出を行いたいところですが、マイナンバーカードとICカードリーダーが必要なので、(2)の郵送をおすすめします。書類は国税庁の確定申告書等作成コーナーで簡単に作成できます。

事前準備:必要書類を揃えましょう

必要な書類は以下の3点です。
・源泉徴収票
・支払調書(年間取引報告書)
・マイナンバーカード(通知カードでもOK)

源泉徴収票

源泉徴収票は会社から毎年12月~1月に配られるコレ↑です。

支払調書はソーシャルレンディング事業者のマイページにログインして取得しましょう。5年間の保管義務があるので印刷するかPDFで保管しておきましょう。

支払調書の取得方法 - ソーシャルレンディング事業者別
SBISLメッセージボックスに年間取引報告書が交付
クラウドバンク右上のプルダウン「各種書類」 → 期間損益報告書(期間指定)
クラウドクレジット各種報告書 → 年間損益報告書一覧
オーナーズブック右上のプルダウン「明細&関連書面」 → 年間取引報告書
Funds各種書面 → 期間損益報告書(期間指定)
CREAL右上のプルダウン「交付書類」 → 年間取引報告書
FANTAS右上のプルダウン「マイページトップ」 → 支払調書
LENDEX運用実績 → 取引報告書の作成(期間指定)
maneo電子交付書面一覧 → 年間取引報告書
LCレンディング電子交付書面一覧 → 年間取引報告書

取引のある全事業者の支払調書が集まったら確定申告書類を作りはじめてください。

国税庁 確定申告書等作成コーナーの使い方

確定申告書等作成コーナー

確定申告書等作成コーナー・作成開始

「作成開始」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・提出方法の選択

右側の「印刷して提出」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・利用規約に同意

ページ下部の「利用規約に同意して次へ」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・所得税を選択

一番左の「所得税」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・その他の所得を選択

真ん中の「左記以外の所得のある方」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・生年月日を入力

生年月日を入力します。
チェックボックスは空欄のままでOKです。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・給与所得&雑所得を入力

主に「給与所得」と「雑所得・その他」の2ヶ所を入力します。
まずは「給与所得」を入力してください。
給与所得は源泉徴収票を見ながら入力すれば簡単に行えます。
給与所得入力後に「雑所得・その他 → 入力する」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・雑所得の入力(1)

「入力する」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・雑所得の入力(2)

各SL事業者の支払調書(年間取引報告書)を見ながら入力していきましょう。
キャンペーンによるキャッシュバックも収入として計上します。
損失金額は必要経費欄に入力してください。

※Fundsは面倒ですがファンド組成企業別に入力する必要があります。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・雑所得の入力結果

支払調書の入力結果はこのように表示されます。
ページ下部の「次へ進む」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・入力結果

給与所得と雑所得の入力を終えるとこのように表示されます。
ページ下部の「入力終了(次へ)」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・寄付金控除の入力

ふるさと納税をしている人は「寄付金控除」を入力してください。
何もなければ「入力終了(次へ)」をクリックします。
次のページも「入力終了(次へ)」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・納付税額

納付する金額が表示されます。損失があったり、給与所得が少なかったり、ふるさと納税を行っている場合は還付されるケースもあります。

この後は、住民税に関する事項、氏名、住所、電話番号、マイナンバーなどを入力するフォームが続くので、どんどん進めていきましょう。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・帳票の選択

最後に印刷する帳票を選択します。
確定申告の「控え」が必要な場合は、控用を印刷して返信用封筒と共に送ってください。不要でしたら送る必要はありません。

・申告書B第一表(提出用)
・申告書B第二表(提出用)
・添付書類台紙(マイナンバーカードの写し、身元確認書類の写し)

これら↑を管轄税務署に郵送(提出)すれば確定申告終了です。
支払調書は添付しなくても大丈夫です。

管轄税務署は住民票が基準になります。
送り先住所は「提出書類等のご案内」に記載してありますが、
分からない場合は国税庁のWEBサイトで調べてください。

添付書類について
・支払調書を添付する必要はありません。
・経費などの証明書類を添付する必要はありません。
・源泉徴収票を添付する必要はありません。(2019年分の確定申告から)

確定申告書類を郵送するコツ
・信書に該当するため郵便で送ります。宅配便はダメです。
・書類を折っても構いませんがA4サイズの「角形2号」で送るのが一般的です。
・角形2号の切手代は50g以下なら120円です。
・控えが不要な場合は「控用」を同封する必要はありません。

ソーシャルレンディング確定申告 Q&A

源泉徴収と二重に徴収されないの?
されません。確定申告をすることで源泉徴収と実際の税額の差分を支払うだけです。条件次第(給与所得額など)では源泉徴収された分が還付されることもあります。

親族からもらった1万円や競馬で勝った1万円なども申告が必要?
こちらも顧問税理士さんに聞いてみたところ「親族からの1万円は贈与なので110万円まで非課税で、競馬の1万円は一時所得で50万円まで申告不要です」と教えていただきました。

キャッシュバックは一時所得にならないの?(50万円まで非課税)
こちらの判例を読む限りでは「ならない」と考えるのが妥当です。
雑所得としてソーシャルレンディングの配当金と合算して申告してください。

事業所得にすることは出来るの?
事業所得(個人事業者)にして青色申告すれば65万円の控除が受けられる!と考えましたが、顧問税理士さんに聞いてみたところ「ソーシャルレンディングが本業である、専用の設備がある、人を雇っているなどの事実がないかぎりは難しいです」と言われました。

雑所得でも経費を申請できるの?
できます。ソーシャルレンディングの場合、入出金手数料、関連書籍、セミナー費用、貸し倒れ損金は確実に経費になります。それ以上(電気代、通信費、家賃、PC購入費など)は税務調査で否認されるリスクがあります。

支払調書を提出しなくてもよいって本当?
本当です。添付しても構いませんが、添付する義務はありません。
顧問税理士さんにも確認を取りました。

支払調書が無いと確定申告できないの?
自分で年間の収支を計算すればできます。
厳密にいえば企業の支払調書には発行義務はありません。

住民税の申告も必要なの?
雑所得20万円以下で確定申告をしなかった人は住民税申告が必要です。2月中旬~3月中旬の期間にお住いの市区町村役場で住民税申告を行いましょう。確定申告をした人は住民税申告が不要です。

税理士に頼んだ方がいい?
ソーシャルレンディングの確定申告だけであれば1~2万円で依頼できますが、毎年のことなので自分でやることをオススメします。慣れれば30分程度でできます。

カナメ先生
この記事を書いた人
21歳から投資をはじめて投資歴17年。ソーシャルレンディングへの投資額はトップクラスの個人投資家。「凡人なりに出来ることをコツコツと堅実に行うこと」がモットーです。
ソーシャルレンディング格付けランキング
こちらの記事もおすすめ

ブログの同カテゴリ記事一覧

クラウドクレジットが約7億円の資金調達!個人投資家にとって朗報か?
4月のソーシャルレンディング募集額は前月比64.5%減少!5月はどうなる?
SBIソーシャルレンディングが登録数50,000人突破!累計実績をまとめてみた
個人投資家がコロナ被害企業を助ける!クラウドバンクの融資支援プログラム
Fundsの新たな提携先はフリークアウト・ホールディングス!利回りはどうなる?
全記事の一覧

一言掲示板 : 情報交換、改善希望、質問など
[8598] カナメ先生(2020-03-26 09:56:24)
> 8454さん
私もそうしようと思っていたのですが、過去の記事(2019年度版など)への投稿も参考になるため、確定申告版に「確定申告関係のページへの投稿」をまとめることにしました。
[8455] no name(2020-03-24 22:36:18)
8454
クラクレ板しか見ない人もいないだろうし、またクラクレ板に書き込んで文句言う人がいるといけないので。
[8454] no name(2020-03-24 22:26:36)
>8436
自分はそう思ってたんですけどね
管理人さんは掲示板に確定申告板を追加した模様
尚、それはクラクレ板に書かないとここに書いても誘導にならないよ
[8436] no name(2020-03-24 21:21:31)
クラクレ板で雑所得について議論されていますが、今後はこちらに書き込み願います。
[5449] カナメ先生(2020-03-02 15:18:42)
> 5448 はしも2さん
下記の判例を読む限りでは「雑所得」と考えるのが妥当です。
ちなみに一時所得の定義は「営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得で、労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡による対価としての性質を有しない一時の所得」となっています。

[判例]
https://www.horei.co.jp/zjs/information/detail.html?t=Topics&id=3123&PHPSESSID=2ba926781130e98c8b8a6ad4cd92dd13

[5448] はしも2(2020-03-02 14:44:14)
いつも参考にさせてもらっております。

>キャンペーンによるキャッシュバックも収入として計上

キャンペーンバック(例えばCreal)は雑所得か一時所得かでネットでも意見の相違が見られますよね。
私は一時所得(50万以下なら申告不要)だと思っていましたが。。。
一緒に雑所得申告すべきなんですかね??

[3899] no name(2020-02-17 20:07:36)
3676です
カナメ先生ありがとうございました。
初確定申告やってみます。
[3845] カナメ先生(2020-02-17 10:14:40)
> 3717さん
情報ありがとうございます。
助かります。

> 3676さん
確定申告の資料作成時に用意する必要はありますが、提出(添付)する必要はありません。

[3723] no name(2020-02-15 22:36:17)
>3717
天引きした税金の納税と個々のマイナンバーとの紐付けは関係ないと思います。
申告した税金が未納であったら責められるのははFANTASであって、投資家が責められる心配はありません。
[3717] no name(2020-02-15 22:05:23)
源泉徴収票は今年から提出不要となりました。
FANTASが投資家のマイナンバー登録でてこづってるようですが確定申告に影響がないか心配です(天引きした税金相当額を、まだ納税していないと思われます)。
あと、旧SAMURAIは年間取引報告書は発行してなくて、取引明細を見て自分で計算しろと言われました。
[3676] no name(2020-02-15 18:59:25)
カナメ先生、わかり易い説明ありがとうございます。
質問があるんですが、経費の申告をした場合、証明するものを添付する必要あるのでしょうか?
自分の場合は振込手数料を経費計上しますが添付が必要だとしたら何を付ければ良いのでしょう?
教えて頂けると助かります。
ソーシャルレンディング格付けランキング
SBIソーシャルレンディング
Twitter