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ソーシャルレンディングの確定申告のやり方をかんたん解説 [2019年版]

投稿日:2019年1月31日 | 更新日:2019年2月21日 | 執筆者:カナメ先生
重要度 ★★★★★
ここがポイント!
  • 雑所得20万円以上(税引前)の人は確定申告をする必要がある。
  • 税務署に行かなくても郵送で提出すればOK。
  • 慣れれば30分ほどで書類作成できる。

2019年の確定申告期間は2月18日~3月15日です。国税庁の確定申告書等作成コーナーを利用すれば簡単に申告することができますし、間違っていても罰せられることはありませんので、気楽に進めていきましょう。

確定申告をしなければいけない人とは?

ソーシャルレンディングの分配金は雑所得に区分されます。
雑所得は年間の合計が20万円以上(税引前)の場合に確定申告を行います。

ただし、誤解しがちなのは、他の理由(住宅ローン減税、医療費控除、ふるさと納税など)で確定申告を行う場合には、雑所得が20万円以下であっても申告をする必要があります。

おすすめの確定申告方法は「確定申告書等作成コーナー×印刷×郵送」

(1) 書類を作成して税務署に提出する。
(2) 書類を作成して税務署に郵送する。
(3) e-Taxでオンライン提出する。

本当は(3)のオンライン提出を行いたいところですが、マイナンバーカードとICカードリーダーが必要なので、(2)の郵送をおすすめします。書類は国税庁の確定申告書等作成コーナーで簡単に作成できます。

事前準備:必要書類を揃えましょう

必要な書類は以下の3点です。
・源泉徴収票
・支払調書(年間取引報告書)
・マイナンバーカード(通知カード含む)

源泉徴収票

源泉徴収票は会社から毎年12月~1月に配られるコレ↑です。

支払調書はソーシャルレンディング事業者のマイページにログインして取得しましょう。5年間の保管義務があるので印刷するかPDFで保管しておきましょう。

支払調書の取得方法 - ソーシャルレンディング事業者別
SBISLメッセージボックス → 投資家様の『年間取引報告書』交付
オーナーズブック右上の自分の名前 → 明細&関連書面 → 年間取引報告書
クラウドバンク右上の自分の名前 → 各種書類 → 期間損益報告書(2018年1月~2018年12月を指定)
クラウドクレジット法定書面 → 年間損益報告書
LENDEX運用実績 → 取引報告書の作成(2018年1月1日~2018年12月31日を指定)
maneomy maneo → 電子交付書面一覧(説明ページ

取引のある全事業者の支払調書が集まったら確定申告書類を作りはじめてください。

国税庁 確定申告書等作成コーナーの使い方

確定申告書等作成コーナー

確定申告書等作成コーナー・作成開始

「作成開始」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・書面提出

右側の「印刷して書面提出する」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・利用規約に同意

「利用規約に同意して次へ」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・所得税

一番左の「所得税」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・その他の所得

真ん中の「左記以外の所得のある方」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・生年月日入力

生年月日を入力します。
チェックボックスは空欄のままでOKです。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・給与所得&雑所得を入力

「給与所得」と「雑所得・その他」の2ヶ所を入力します。
給与所得は源泉徴収票を見ながら入力すれば簡単に行えます。
給与所得入力後に「雑所得・その他」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・雑所得の種類

「上記以外(報酬等)」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・分配金の入力

各SL事業者の支払調書(年間取引報告書)を見ながら入力していきましょう。
損失金額は必要経費欄に入力してください。
maneoの年間取引報告書は分かりづらいのでこちらのページを参考にしてください。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・入力結果

給与所得と雑所得の入力を終えるとこのように表示されます。
「入力終了(次へ)」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・寄付金控除の入力

ふるさと納税をしている人は「寄付金控除」を入力してください。
何もなければ「入力終了(次へ)」をクリックします。
次のページも「入力終了(次へ)」をクリックします。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・納付税額

納付する金額が表示されます。損失があったり、給与所得が少なかったり、ふるさと納税を行っている場合は還付されるケースもあります。

この後は氏名、住所、電話番号、マイナンバーなどを入力するフォームが続くので、どんどん進めていきましょう。

↓↓↓

確定申告書等作成コーナー・帳票の選択

最後に印刷する帳票を選択します。
確定申告の「控え」が必要な場合は、控用を印刷して返信用封筒と共に送ってください。不要でしたら送る必要はありません。

・申告書B第一表(提出用)
・申告書B第二表(提出用)
・添付書類台紙(源泉徴収票、マイナンバーカードの写し、身元確認書類の写し)

これら↑を管轄税務署に郵送(提出)すれば確定申告終了です。
支払調書は添付しなくても大丈夫です。

管轄税務署は住民票が基準になります。
送り先住所は「提出書類等のご案内」に記載してありますが、
分からない場合は国税庁のWEBサイトで調べてください。

確定申告書類を郵送するコツ
・信書に該当するため郵便で送ります。宅配便はダメです。
・書類を折っても構いませんがA4サイズの「角形2号」で送るのが一般的です。
・角形2号の切手代は50g以下なら120円です。
・控えが不要な場合は「控用」を同封する必要はありません。
・支払調書を同封する必要(義務)はありません。
・原本が必要な書類(源泉徴収票など)に注意しましょう。

ソーシャルレンディング確定申告 Q&A

源泉徴収と二重に徴収されないの?
されません。確定申告をすることで源泉徴収と実際の税額の差分を支払うだけです。条件次第(給与所得額など)では源泉徴収された分が還付されることもあります。

事業所得にすることは出来るの?
事業所得(個人事業者)にして青色申告すれば65万円の控除が受けられる!と考えましたが、顧問税理士さんに聞いてみたところ「ソーシャルレンディングが本業である、専用の設備がある、人を雇っているなどの事実がないかぎりは難しいです」と言われました。

親族からもらった1万円や競馬で勝った1万円なども申告が必要?
こちらも顧問税理士さんに聞いてみたところ「親族からの1万円は贈与なので110万円まで非課税で、競馬の1万円は一時所得で50万円まで申告不要です」と教えていただきました。

雑所得でも経費を申請できるの?
できます。ソーシャルレンディングの場合、入出金手数料、関連書籍、セミナー費用、貸し倒れ損金は確実に経費になります。それ以上(電気代、通信費、家賃、PC購入費など)は税務調査で否認されるリスクがあります。

支払調書を提出しなくてもよいって本当?
本当です。添付しても構いませんが、添付する義務はありません。

支払調書が無いと確定申告できないの?
自分で年間の収支を計算すればできます。
厳密にいえば企業の支払調書には発行義務はありません。

住民税の申告も必要なの?
雑所得20万円以下で確定申告をしなかった人は住民税申告が必要です。2月中旬~3月中旬の期間にお住いの市区町村役場で住民税申告を行いましょう。確定申告をした人は住民税申告が不要です。

税理士に頼んだ方がいい?
ソーシャルレンディングの確定申告だけであれば1~2万円で依頼できますが、毎年のことなので自分でやることをオススメします。慣れれば30分程度でできます。

カナメ先生
この記事を書いた人
21歳から投資をはじめて投資歴17年。ソーシャルレンディングへの投資額はトップクラスの個人投資家。「凡人なりに出来ることをコツコツと堅実に行うこと」がモットーです。
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17 口座開設の手順 ★★★★★
18 実際に投資するまでの手順 ★★★★★
一言掲示板 : 情報交換、改善希望、質問など
[4449] カナメ先生(2019-04-18 09:15:14)
> 初心者さん
条件次第では青色申告にすることも可能です。
事業として認められる体裁を整える必要がありますね。
[4424] 初心者(2019-04-17 08:48:45)
カナメ先生
ソーシャルレンディングは青色申告も場合によっては出来るのですね。
私は現在開業届を出す段取りをしておりまして、青色申告承認申請書を出そうかと迷っていたところです。
正直、利益が出るのはかなり先になりそうなので、当面は雇われと二束のわらじなので白色申告でいいかと思っていたとこです。
ソーシャルレンディングの配当を青色申告は無理だと思ってましたが、本業と設備等の条件が揃っていれば出来るのですね。
本当に勉強になりました。
[3288] no name(2019-02-08 18:38:02)
3284です。カナメ先生、そうですよね。
利益だけだったらまだしも、元本も奪われている訳で、精神的ダメージはかなりのものです。
[3286] カナメ先生(2019-02-08 12:57:08)
> 3284さん

私も延滞における「みなし利益」の税金は納得できないものだと感じています。しかも、所得の高い人は源泉徴収額以上の金額を払わなければいけなくなってしまいます。

[3284] no name(2019-02-08 12:36:43)
maneoグループで期間喪失になった利益の税金を確定申告申告で申告しなけらばいけないのってやりきれない、お金入ってきてないのに・・・。損失計上できるのは来年の確定申告のときまでおあづけ。
弱り目に祟り目です。鬱になっている人は更に確実に鬱が進行しますね。
期間喪失を起こした企業が企業経営を存続させたいのであれば、死に物狂いでがんばって欲しいものです。
[3279] カナメ先生(2019-02-08 09:13:36)
> 3255さん

情報ありがとうございます。
おかげで延滞時の税処理が理解できました。

[3278] カナメ先生(2019-02-08 09:09:41)
> 3276さん

≪SBISLの年間取引報告書≫
① 年間の配当金額の合計
② 年間の損失金額の合計
③ 年間の損益金額(①-②)
④ 年間の源泉徴収税額

≪入力する項目≫
収入金額 ← ①
必要経費 ← ②
源泉徴収額 ← ④

このようにご入力ください。
損失は経費として計上します。

[3277] no name(2019-02-08 07:49:12)
3255です。カナメ先生、私の場合は、投資してすぐに期間喪失になってので利益分のみ記載されてます。期間喪失時に元本が戻ってくる予定だった方については、どのような記載になっているかはわかりません。
[3276] no name(2019-02-07 22:45:25)
確定申告の件でおたずねします。
SBIソーシャルの年間取引報告書で、②年間の損失金額の合計が記載れているのですが、その場合、申告書の分配金は、③の年間の損益金額を入力すれば良いのでしょうか?
それとも①配当金額の合計を入力して、②の損失金額は別の項目に入力するのでしょうか?よろしくお願いします。
[3259] カナメ先生(2019-02-07 10:34:23)
maneo年間取引報告書の解説記事を書きました。
https://www.sl-gakkou.com/detail/10/421.html
[3257] カナメ先生(2019-02-07 09:19:00)
本当に分かりづらいですね。今から解説記事を書きます。
[3256] no name(2019-02-07 08:55:54)
現金分配未了は12月の利息(1/15分配)分だと思われるが金額が一致しないな
12月運用開始分も投資家への初回利払いが2月になっているが
実は12月末に利払い受けているのだろうか
[3255] no name(2019-02-07 08:08:49)
私も現金分配未了分が1月分を指しているのか、期間喪失分を指しているのか知りたいです。
税引前利益金額については運用予定表で計算したものと乖離しているし訳がわかりません。
[3254] no name(2019-02-07 07:44:06)
カナメ先生、はじめまして。
一つ教えてください。
収入も源泉徴収額も、現金分配未了分は、差し引いた額を記入するのでしょうか?
よろしくお願いします。
[3253] no name(2019-02-07 06:48:22)
年間取引報告書に急に現れた現金分配未了分
イミフでマジ困る
[3247] no name(2019-02-06 19:52:44)
グリフラの年間取引報告書みたらびっくり。一円も回収できていないのに、
年間の税引前利益金額の合計が数万、内現金分配未了分が同一金額書かれてた。
税金だけ払えってのか。ふざけるな。
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